政采內控怎么做？內蒙古列出清單

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政采內控怎么做？內蒙古列出清單

自治區財政廳列出11個方面37項具體事項，指導預算單位加強內控管理，年底前建成依法合規、運轉高效、風險可控、問責嚴格的內部運轉和管控制度

本報訊 記者昝妍報道 內蒙古自治區財政廳日前出臺《內蒙古自治區預算單位政府采購活動內部控制事項清單》（以下簡稱《清單》），指導預算單位加快建立規范的政府采購內部控制制度，進一步提升政府采購的專業水平和財政資金使用效益，并要求各級預算主管單位在年底前建成依法合規、運轉高效、風險可控、問責嚴格的政府采購內部運轉和管控制度。

《清單》涵蓋政府采購執行與監管全流程的關鍵環節，列出了機構管理、落實政府采購政策、編報采購預算、確定采購需求、采購執行、合同管理、履約驗收等11個方面37項具體事項。

在機構管理方面，《清單》提出，預算主管單位應明確政府采購歸口管理部門，歸口管理部門具體負責本部門、本系統的政府采購執行管理，制定政府采購內部控制制度。此外，預算主管單位還應按照不相容崗位分離原則，合理設置崗位，明確崗位職責、權限和責任主體，包括預算編制與審定分離、需求制定與內部審查分離、采購文件準備與復核分離、采購執行與監督檢查分離、付款審批與付款執行分離、合同簽訂與驗收分離等。

在落實政府采購政策方面，《清單》要求，預算單位建立政府采購政策落實責任機制，通過制定采購需求標準、預留采購份額、價格評審優惠、優先采購等措施，在預算編制、需求制定、項目評審等環節做好政府采購政策落實工作。

在編報采購預算方面，《清單》指出，預算單位應做到采購預算應編盡編、編實編細。

在確定采購需求方面，《清單》要求，預算單位明確制定采購需求的責任部門及責任人，強化采購需求調研論證主體責任，針對必須開展需求調查的項目，可通過咨詢、論證、問卷調查等其他方式向不少于3個具有代表性的市場主體開展需求調查工作。

在采購執行方面，《清單》規定，預算單位應當根據項目特點、采購需求等確定采購方式；根據代理機構綜合信用評價結果選擇代理機構；建立科研儀器設備采購工作機制；建立進口產品采購內部會商機制；完善緊急采購管理體系和管理制度等。

在合同管理方面，《清單》明確，政府采購合同簽訂前，預算單位應進行內部法制審查，對合同主要條款進行審核，確保符合相關法律規定。與供應商簽訂政府采購合同后，應按規定及時進行公告和備案。

在履約驗收方面，《清單》要求，預算單位應成立驗收小組對供應商履約情況進行驗收，驗收小組獨立行使制定驗收方案、組織和管理驗收人員、實施驗收活動及判定驗收結果的職責，建立對履約驗收崗位失職失責行為的問責追責制度。

此外，《清單》還對預算單位為供應商減負、配合處理質疑投訴、強化內部審計和紀檢監督、建立健全采購檔案管理等方面也作出相關規定。

根據內蒙古自治區財政廳印發的《關于加強預算單位政府采購活動內部控制制度的通知》要求，截至今年12月31日，各級預算主管單位應建成依法合規、運轉高效、風險可控、問責嚴格的政府采購內部運轉和管控制度，各級財政部門在2022年1月30日前須將本部門、本地區預算單位建立內控制度情況書面報告財政廳。

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