新鄉(xiāng)強化采購人內控管理促政采提質增效

新鄉(xiāng)強化采購人內控管理促政采提質增效

本報訊日前，河南省新鄉(xiāng)市財政局印發(fā)《關于進一步加強采購人政府采購內部控制管理制度建設暨印發(fā)〈采購人政府采購業(yè)務內控風險指引綱要（試行）〉的通知》（以下簡稱《通知》），要求采購人進一步加強本單位政府采購內部控制制度建設，健全和完善相關內控風險防范措施。此舉旨在貫徹落實“放管服”改革要求，優(yōu)化營商環(huán)境，深化政府采購制度改革，落實采購人主體責任，進一步規(guī)范政府采購活動中的權力運行,強化內部控制,促進政府采購提質增效。

“采購人應以‘分事行權、分崗設權、分級授權’為原則，通過建立健全制度和機制、完善規(guī)范措施和流程，逐步形成依法合規(guī)、運轉高效、風險可控、問責清晰的政府采購內部運轉和控制制度。”新鄉(xiāng)市財政局相關負責人表示，強化采購人的主體責任，增強政府采購領域依法行政意識，構建統一開放、競爭有序的政府采購市場體系，促進政府采購領域公平競爭是主要工作目標。

據了解，根據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》《財政部關于加強政府采購活動內部控制管理的指導意見》的要求，結合該市實際，《通知》明確了主要工作任務、主要措施等有關內容。

首先，《通知》明確了三項主要工作任務：

一是落實主體責任。根據《深化政府采購制度改革方案》要求，以強化采購人主體責任為核心，全面落實“誰采購、誰負責”的原則。采購人負責本單位、本系統政府采購的全過程管理，編制年度政府采購預算和實施計劃，科學合理確定政府采購需求，全面落實政府采購政策，嚴格按照采購計劃內容依法、合規(guī)開展采購各階段活動，依法及時公開政府采購信息，認真制定審核采購文件，及時簽訂政府采購合同，嚴格規(guī)范開展履約驗收和采購結果評價，及時支付采購資金，依法答復供應商詢問、質疑，積極配合財政部門處理供應商投訴和監(jiān)督檢查工作，妥善保存政府采購檔案等。

二是防范法律風險。采購人應切實提升法治觀念,依法依規(guī)組織開展政府采購活動,提高監(jiān)管水平,切實防控政府采購執(zhí)行與監(jiān)管中的法律風險。

三是優(yōu)化營商環(huán)境。各采購人要進一步統一思想，提高認識，自覺主動站在支持實體經濟發(fā)展和優(yōu)化全市政府采購領域營商環(huán)境的高度，嚴格依法依規(guī)執(zhí)行政府采購法律法規(guī)及政策，推進全市政府采購領域營商環(huán)境建設相關舉措落地落實。

其次，《通知》提出了六條主要措施：

一是實施歸口管理。采購人應當明確內部歸口管理部門,具體負責本單位、本系統的政府采購執(zhí)行管理。歸口管理部門應當牽頭建立本單位政府采購內部控制制度,明確本單位相關部門在政府采購工作中的職責與分工,建立政府采購與預算、財務（資金）、資產、使用等業(yè)務機構或崗位之間溝通協調的工作機制,共同做好編制政府采購預算和實施計劃、確定采購需求、組織采購活動、履約驗收、答復詢問質疑、配合投訴處理及監(jiān)督檢查等工作。主管預算單位應當明確與所屬預算單位在政府采購管理、執(zhí)行等方面的職責范圍和權限劃分，細化業(yè)務流程和工作要求，加強對所屬預算單位的采購執(zhí)行管理，強化對政府采購政策落實的指導。

二是合理科學設崗定責。采購人應當合理設置崗位，明確崗位職責、權限和責任主體，細化各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標準。建立崗位之間的制衡機制，實行不相容崗位分離。對高風險、重點環(huán)節(jié)的相關業(yè)務，實行“一事多崗”，由2人以上共同辦理，并明確主要負責人。嚴格執(zhí)行輪崗交流制度。建立健全政府采購在崗監(jiān)督、離崗審查和項目責任追溯制度。

三是完善決策機制。采購人應當建立健全內部政府采購事項集體研究、合法性審查和內部會簽相結合的議事決策機制。對于涉及民生、社會影響較大的項目,采購人在制定采購需求等重點環(huán)節(jié)時應建立集體決策制度，決策過程要形成完整記錄。

四是明確時限要求。采購人應當提高政府采購效率,對信息公告、合同簽訂、變更采購方式、采購進口產品、答復詢問質疑及其他有時間要求的事項,要細化各個節(jié)點的工作時限,確保在規(guī)定時間內完成。

五是強化內部審核監(jiān)督制度。采購人應當依據法律法規(guī)及政策要求細化內部審核的各項要素、審核標準、審核權限和工作要求，實行辦理、復核、審定的內部審核機制，對照要求逐層把關。采購人還應當發(fā)揮內部審計、紀檢監(jiān)察等機構的監(jiān)督作用,加強對采購執(zhí)行和監(jiān)管工作的常規(guī)審計和專項審計。暢通問題反饋和受理渠道,有效分析、預判、管理、處置風險事項。

六是強化利益沖突管理。采購人應當厘清利益沖突的主要對象、具體內容和表現形式,明確與供應商等政府采購市場主體、評審專家交往的基本原則和界限,細化處理原則、處理方式和解決方案。采購人員及相關人員與供應商有利害關系的,應當嚴格執(zhí)行回避制度。

再其次，《通知》提出要梳理主要業(yè)務內部控制防控風險點。

為便于各單位更好地完善和健全政府采購內控制度，新鄉(xiāng)市財政局根據相關法律法規(guī)及政策，編制了《采購人政府采購業(yè)務內控風險指引綱要（試行）》（以下簡稱《綱要》），供各單位在建立政府采購內控制度時參考。《綱要》所涉及的法律、法規(guī)、規(guī)章及制度,如遇國家有關規(guī)定調整的，各單位應及時按照國家規(guī)定調整其政府采購內控制度。

最后，《通知》強調要抓好貫徹落實工作。

各單位要充分認識加強政府采購內部控制管理的重要性和必要性，按照政府采購相關法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定，參考《綱要》，抓緊梳理和評估本單位政府采購執(zhí)行和監(jiān)管中存在的風險，進一步明確標準化工作要求和防控措施,逐步建立以落實預算績效目標為導向的政府采購內部控制制度。

（艾菁）

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